Od 1 stycznia 2020 roku Pracownicze Plany Kapitałowe obejmą firmy, które zatrudniają co najmniej 50 osób, a od 1 lipca 2020 również przedsiębiorstwa, w których pracuje co najmniej 20 osób. Do tej pory Pracownicze Plany Kapitałowe wybrało ponad półtora miliona Polaków, zatrudnionych w największych firmach. Obowiązek PPK objął je w lipcu tego roku. Od pierwszego stycznia 2021 obejmie również pozostałe podmioty zatrudniające i jednostki sektora finansów publicznych.
Pracownicze Plany Kapitałowe to prywatny system dobrowolnego oszczędzania. Składają się z trzech części: środków wpłacanych przez pracownika, środków wpłacanych przez pracodawcę i środków wpłacanych przez państwo. Państwo wpłaca jednorazową opłatę powitalną – 250 zł – oraz roczną składkę wysokości 240 zł.
Czy PPK są reformą emerytalną?
Pracownicze Plany Kapitałowe nie są reformą emerytalną. Są programem, który ma przywrócić zaufanie Polaków do oszczędzania.
Jak się zapisać do PPK?
Do Pracowniczych Planów Kapitałowych automatycznie zapisuje pracodawca. Pracownik może zrezygnować z PPK, ale i tak pracodawca za kolejne 4 lata będzie zobowiązany zapisać go ponownie.
Kogo nie dotyczą Pracownicze Plany Kapitałowe?
Pracownicze Plany Kapitałowe nie dotyczą studentów, którzy nie ukończyli 26 lat i są zatrudnieni na umowę zlecenie. PPK nie obejmują też osób prowadzących działalność gospodarczą oraz osób, które ukończyły 70 rok życia. PPK nie dotyczą także firm, które prowadzą Pracowniczy Program Emerytalny – pod warunkiem, że odprowadzają w nim składkę wysokości 3,5 procent wynagrodzenia pracownika. W takiej firmie konieczny jest też do spełnienia jeszcze jeden warunek – w PPE musi znaleźć się co najmniej 25 pracowników danej firmy.
Jaką zapłacę składkę na PPK, a jaką mój pracodawca?
Podstawowa miesięczna składka po stronie pracownika wynosi 2 procent miesięcznego wynagrodzenia brutto. Pracodawca dołoży do tego składkę w wysokości 1,5 procent miesięcznego wynagrodzenia brutto pracownika. Jest możliwość obniżenia wysokości składki odprowadzanej przez pracownika. Dotyczy ona sytuacji, gdy łączne wynagrodzenie osiągane przez niego z różnych źródeł będzie niższe niż 1,2-krotność miesięcznego wynagrodzenia minimalnego w gospodarce. Wówczas składka do PPK może być niższa niż 2 procent, ale nie może być niższa niż 0,5 procent.
Kto będzie zarządzał moimi środkami na PPK?
Środkami zgromadzonymi na koncie pracownika w Pracowniczych Planach Kapitałowych będzie zarządzał fundusz, z którym umowę podpisze pracodawca. Są to Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych, Towarzystwa Emerytalne i Zakłady Ubezpieczeń. Za zarządzanie nie będą mogły pobrać wyższej opłaty niż 0,5 procent wartości aktywów netto w skali roku.
Czy i kiedy mogę zrezygnować z PPK?
Pracownik może zrezygnować z uczestnictwa w Pracowniczych Planach Kapitałowych właściwie w każdym momencie. Jednak musi też wiedzieć, że 4 lata od daty poprzedniego zapisu do PPK pracodawca wpisze go tam ponownie.
Kiedy mogę wyciągnąć pieniądze z PPK?
Środki uzbierane w Pracowniczych Planach Kapitałowych można wycofać w każdym momencie. Trzeba mieć jednak świadomość, że w sytuacji gdy wycofujemy pieniądze przed ukończeniem 60 roku życia, kwota zostanie pomniejszona o wpłaty od państwa. Zapłacimy też podatek od zysków kapitałowych. Pieniądze bez większych strat będzie można natomiast wypłacić w sytuacjach nadzwyczajnych. To na przykład choroba uczestnika PPK, jego małżonka lub dziecka – w tej sytuacji można wypłacić 25 procent środków bez obowiązku zwrotu. Z pieniędzy zgromadzonych na PPK będzie można też skorzystać na potrzeby wkładu własnego, gdy zaciągamy kredyt na mieszkanie. Jednak by nie tracić składek od państwa i nie płacić od nich podatku, trzeba będzie w ciągu 15 lat zwrócić całą kwotę na swoje konto w PPK. Taka możliwość dotyczy osób, które nie ukończyły 45 lat. W ten sposób można sfinansować zakup tylko jednego mieszkania.
Co ze środkami wypłaconymi po ukończeniu 60 roku życia?
Bez „podatku Belki” można wycofać jednorazowo 25 procent środków, a reszta będzie wypłacana w miesięcznych ratach przez 10 lat. Można też wycofać całą kwotę, jednak zostanie ona pomniejszona o podatek.
Co stanie się z moimi środkami na PPK w przypadku mojej śmierci?
Pieniądze uskładane na PPK będą dziedziczone przez spadkobierców na zasadach ogólnych. Uczestnik PPK może też wyznaczyć osobę, do której trafią środki po jego śmierci. Będzie można wypłacić całą kwotę lub przenieść ją do PPK, IKE lub PPE do którego należy wyznaczony spadkobierca.
Oprac. I.W./mk
